玉林市红十字会医院2024年度部门决算公开

第三部分：玉林市红十字会医院2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入99792.22万元，其中本年收入91630.34万元，较2023年度决算数减少6553.31万元，下降6.16%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入557.97万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少3417.03万元，下降85.96%，主要原因是：2024年疫情常态化，疫情防控资金财政拨款收入较上年降幅97.58%。

2.政府性基金预算财政拨款收入3034.03万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少1203.84万元，下降28.41%，主要原因是：2024年传染病（二期）项目将近竣工，处于特装、设备验收及绿化阶段，传染病（二期）项目政府专项债资金需求量较上年降幅显著。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为市本级财政当年拨付的资金，较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：医院无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入87864.88万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数减少10186.30万元，下降10.39%，主要原因是：2024年本年收到医保预拨及结算资金较上年降幅26.85%，DRG支付差较上年增幅较大，医疗收入降幅显著。

5.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：医院无经营收入。

6.其他收入173.45万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数增加91.97万元，增长112.87%，主要原因是：2024年收到玉林市第三人民医院清偿2008年借款合同利息34.39万元；2023年8月视光中心开业，2024年起视光中心验光配镜收入增幅显著。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）8161.88万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数增加8161.88万元，主要原因是：2024年事业收入较上年降幅显著，本年收支结余为负数，依赖部分使用非财政拨款结余（含专用结余）资金保证本年支出。

8.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：部分项目已在本年执行完毕，不需要结转至下年继续执行。

（二）本部门2024年度总支出99792.22万元，其中本年支出96384.32万元，较2023年度决算数减少6553.31万元，下降6.16%，支出具体情况如下：

1.科学技术支出（206类）0万元，主要用于：临床医疗、医学教育、医学科研、预防保健等方面的学术研究。较2023年度决算数减少5.06万元，下降100%，主要原因是：《医院应对新冠肺炎疫情的综合防治策略研究》科研项目已在本年执行完毕，不需要结转至下年继续执行；2024年度医院无科学技术支出。

2.卫生健康支出（210类）93350.3万元，主要用于：提升医院综合卫生健康服务能力。较2023年度决算数增加3350.79万元，增长3.72%，主要原因是：其一，本年在职人员人数较上年有所增长，人员支出有所增长；其二，康养综合楼项目已封顶进入装修阶段，资本性支出有所增长；其三，为缓解资金压力，2023年8月起启用银行承兑汇票结算药品款，2024年清偿部分到期银行承兑汇票,药品支出较上年同期有所增长；第四，全面启用门诊医技综合楼，为加强学科与专科建设，新增部分科室与医疗业务，科室运营成本有所增长。

3.其他支出（229类）3034.03万元，主要用于：传染病（二期）项目建筑安装、设备配置等方面的政府专项债支出。较2023年度决算数减少1203.84万元，下降28.41%，主要原因是：2024年传染病（二期）项目将近竣工，处于特装、设备验收及绿化阶段，传染病（二期）项目的政府专项债支出较上年降幅显著。

4.结余分配3407.89万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算数减少8695.20万元，下降71.84%，主要原因是：受DRG支付差、医保预拨及结算资金回款情况的影响，2024年事业收入较上年降幅显著，使用非财政拨款结余（含专用结余）保证部分收支结余的资金缺口，故按规定提取的专用结余和转入非财政拨款结余均降幅显著。

5.年末结转和结余0.00万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是项目已在本年执行完毕，不需要结转至下年继续执行。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉林市红十字会医院2024年度一般公共预算财政拨款支出557.97万元，较2023年度决算数减少3417.03万元，下降85.96%，其中：基本支出210.50万元，项目支出347.47万元。

玉林市红十字会医院2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为570.19万元，支出决算为557.97万元，完成年初预算的97.86%。

(1)卫生健康支出(类)公立医院(款)综合医院(项)年初预算为210.50万元，支出决算为227.53万元，完成年初预算的108.09%。预决算存有差异原因是：本年财政局追加下达“单位业务支出（非税）”财政综合医院项目资金17.03万元，用于发放带教医务人员的绩效工资。

(2)卫生健康支出(类)公共卫生(款)基本公共卫生服务(项)年初预算为80.22万元，支出决算为26.43万元，完成年初预算的32.95%。预决算存有差异原因是：根据《广西壮族自治区人民政府关于印发推进各级财政资金统筹使用实施方案的通知》（桂政发[2015]58号）对“结余资金、本级预算安排结转一年未用完的结转资金及上级财政下达的连续两年未用完的结转资金，一律收回统筹使用”的规定，《玉林市财政局关于收回2023年末市直财政结转结余资金的通知》（玉市财预[2024]48号）收回基本公卫结余资金0.22万元；《玉林市财政局关于收回市直财政部分上级指标的通知》（玉市财预[2025]14号）收回基本公卫结余资金23.57万元；因财政收回部分结余资金指标，医院本年已垫支基本公卫费用计划变更为由财政结转结余资金或医院事业收入资金承担。

(3)卫生健康支出(类)公共卫生(款)重大公共卫生服务(项)年初预算为269.47万元，支出决算为127.5万元，完成年初预算的47.32%。预决算存有差异原因是：根据《广西壮族自治区人民政府关于印发推进各级财政资金统筹使用实施方案的通知》（桂政发[2015]58号）对“结余资金、本级预算安排结转一年未用完的结转资金及上级财政下达的连续两年未用完的结转资金，一律收回统筹使用”的规定，《玉林市财政局关于收回市直财政部分上级指标的通知》（玉市财预[2025]14号）收回重大公卫结余资金155.20万元；因财政收回部分结余资金指标，医院本年已垫支重大公卫费用计划变更为由财政结转结余资金或医院事业收入资金承担。

(4)卫生健康支出(类)公共卫生(款)突发公共卫生事件应急处置(项)年初预算为0.00万元，支出决算为163.51万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：本年财政局追加下达“中央财政过渡期前医务人员临时性工作补助资金”突发公卫资金85.47万元、“相关医务人员临时性工作补助”突发公卫资金78.04万元，用于发放疫情期间医务人员临时性工作补助。

(5)卫生健康支出(类)其他卫生健康支出(款)其他卫生健康支出(项)年初预算为10.00万元，支出决算为13.0万元，完成年初预算的130.0%。预决算存有差异原因是：本年财政局追加下达“中央财政医疗服务与保障能力提升（医疗卫生机构能力建设、卫生健康人才培养）补助资金”3.00万元，用于传染病监测预警与应急指挥能力提升的软硬件配置支出。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

玉林市红十字会医院2024年度一般公共预算财政拨款基本支出210.50万元，其中：人员经费210.50万元，主要包括：基本工资；公用经费支出0.00万元，主要包括：支出具体情况如下：

(1)工资福利支出210.5万元，完成年初预算的100%。预决算存有差异原因是：医院是差额财政拨款单位，每年财政局定额下达“工资性支出（非财政统发）”基本拨款资金210.50万元，专用于工资福利支出。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

玉林市红十字会医院2024年度政府性基金支出3034.03万元，较2023年度决算数减少1203.84万元，下降28.41%，其中：基本支出0.00万元，项目支出3034.03万元。

玉林市红十字会医院2024年度政府性基金支出年初预算为1106.03万元，支出决算为3034.03万元，完成年初预算的274.32%。

(1)其他支出(类)其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出(款)其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出(项)年初预算为1034.03万元，支出决算为3034.03万元，完成年初预算的293.42%。预决算存有差异原因是：本年财政局追加下达“玉林市红十字会医院传染病区（二期）项目”政府专项债2000.00万元，用于传染病（二期）项目工程建筑安装、设备配置等支出。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

玉林市红十字会医院2024年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2023年度决算数增加0.00万元，。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

玉林市红十字会医院2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的100.00%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0.00万元，主要原因是：医院没有财政拨款安排的“三公”经费支出，故财政拨款安排的“三公”经费支出决算零报告。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0.00万元，原因是：医院没有财政拨款安排的“三公”经费支出，故财政拨款安排的因公出国（境）费支出决算零报告。全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

（二）公务用车购置及运行维护费支出0.00万元，其中：

公务用车购置支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0.00万元。原因是：医院没有财政拨款安排的“三公”经费支出，故财政拨款安排的公务用车购置支出决算零报告。购置了0辆公务用车，主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展医院医疗活动业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

公务用车运行支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0.00万元。原因是：医院没有财政拨款安排的“三公”经费支出，故财政拨款安排的公务用车运行支出决算零报告。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0.00辆，全年运行费支出0.00万元。平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0.00万元，原因是：医院没有财政拨款安排的“三公”经费支出，故财政拨款安排的公务接待费支出决算零报告。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费支出决算0.00万元，比年初预算数增加0.00万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0.00万元，主要原因是：本部门2024年度无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额574.75万元，其中：政府采购货物支出34.38万元、政府采购工程支出524.64万元、政府采购服务支出15.72万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0.00%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0.00%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆21辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车21辆，其他用车主要是救护车等医疗用车；单位价值50万元以上通用设备36台（套）；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）151台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

1.整体支出绩效自评结果。

我部门2024年度部门预算数98824.20万元，执行数3381.50万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，大部分项目均完成预定目标，个别项目因指标下达时间集中在第四季度，政府采购难于开展，造成指标执行率低，影响整体支出绩效自评得分

2.项目支出绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况

本部门2024年度项目19个，项目支出总额3381.50

万元。其中，本级项目19个，本级项目支出3381.50万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0.00万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0.00万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：18个项目评为一等，涉及资金96724.20万元，占项目总数比例94.74%，占项目支出总额比例97.88%；1个项目评为二等，涉及资金2100.00万元，占项目总数比例5.26%，占项目支出总额比例2.12%；0个项目评为三等，涉及资金0.00万元，占项目总数比例0.00%，占项目支出总额比例0.00%；0个项目评为四等，涉及资金0.00万元，占项目总数比例0.00%，占项目支出总额比例0.00%。自评发现的主要问题及原因：其一，财政拨款调整率较大，影响决算执行率，主要是因为存在追加下达指标，且部分指标集中在第四季度下达，造成政府采购难以开展；其二，指标设定存在偏差，影响指标完成情况，主要是因为各项目负责人对指标目标设定把控过于片面，未能及时评价及调整项目的各产出效益目标；其三，部分项目存在财政延迟支付的情况，部分项目的用款支出计划及用款申请虽已通过预算一体化审批通过，但国库未能在当年年底及时安排支出，造成结转结余资金被财政收回。下一步改进措施：其一，加强内控管理，规范、合理使用项目资金，加快政府采购进程，尽早发挥项目效益；其二，加强项目负责人的相关培训，提高项目负责人对项目管理的能力，注重年中绩效自评及项目调整工作；其三，加强与财政等上级部门的沟通与协调，尽可能争取在财政收回结转结余资金之前，保障各项目的资金支付率，提高重点项目的执行率。

（2）部分重点项目绩效自评情况

玉林市红十字会医院传染病区（二期）项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为100分，评级为一等，项目全年预算数为3034.03万元，执行数为3034.03万元，完成预算的100.00%。项目绩效目标完成情况：2024年建成玉林市红十字会医院传染病区（二期）项目，部分楼层投入使用，各产出效益指标均达成预期指标，增加了医院业务用房面积，提高了医院传染病防控能力，进一步实现医院高质量发展。自评发现的主要问题及原因：其一，传染病区（二期）项目暂未实现全面投入使用，不能更大程度的提高预期效益，原因是未能在年底完成设备配置及绿化工程的验收，无法按预期实现项目的全面投入使用；其二，设备的内控管理能力有待提高，不能更大程度的提高项目的设备效益；原因是资产归口管理过于分散，资产管理职责不够明确，未能做到完全做到奖惩分明。下一步改进措施：一是加快工程进度，合理规划传染病区（二期）项目的科室分布，争取项目的全面投产，保障传染病防控的必要需求；二是委托第三方机构摸底医院资产存量，加强内控管理，保障资产的最佳效益。

3.部门绩效评价结果。

医院未开展部门绩效评价。

4.财政绩效评价结果

市财政局组织对“玉林市红十字会医院传染病区（二期）项目”等19个项目开展了绩效评价，评价结果为一等项目18个，涉及资金96724.20万元；二等项目1个，涉及资金2100.00万元。从评价情况来看，大部分项目均完成预定目标，个别项目因指标执行率低，影响绩效自评得分。

（说明：八、预算绩效管理工作开展情况，资金统计口径均为财政资金。）

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。